Retenciones de Impuestos
El catálogo de Retenciones de Impuestos es donde defines cada retención que tu empresa aplica al pagarle a un proveedor: ISR (Impuesto sobre la Renta) o retención de IVA/ITBIS, con su porcentaje fijo. En lugar de entregarle ese porcentaje al proveedor, tu empresa lo retiene y lo declara directamente a la autoridad fiscal.
Esta pantalla administra las retenciones individuales, con el mismo formulario que el catálogo de Impuestos pero documentado aparte. Para aplicar varias retenciones juntas en una sola selección (por ejemplo ISR más retención de ITBIS a la vez), combínalas en un Grupo de Retenciones de Impuestos, que se administra en su propio módulo.
¿Qué es y para qué sirve?
En muchos países, al pagarle a un proveedor tu empresa está obligada a "retenerle" una parte del pago y remitirla directamente a la autoridad fiscal, en lugar de entregársela al proveedor. Cada registro de este catálogo representa una de esas retenciones, con su porcentaje y su tipo de cálculo: IVA/ITBIS o Impuesto sobre la Renta.
A diferencia del catálogo de Impuestos (que ofrece varios tipos: IVA, selectivo, propina legal, aduanero, etc.), aquí solo puedes elegir entre estos dos tipos, porque son los que definen cómo AdmCloud calcula el monto retenido: si la retención es de tipo IVA, se calcula sobre el monto de impuesto (IVA/ITBIS) de la línea; si es de tipo Impuesto sobre la Renta, se calcula sobre el monto (ingreso) de la línea.
Las retenciones que crees aquí no se seleccionan directamente en tus documentos de compra; primero debes agruparlas en uno o varios Grupos de Retenciones de Impuestos, y es ese grupo el que seleccionas (o preasignas en la ficha del Proveedor) al registrar Facturas de Proveedor a Crédito, Gastos, Notas de Crédito y Débito de Proveedor, Recepciones y demás documentos de compra.
Pantallas del área
| Pantalla | Qué hace |
|---|---|
| Listado | Muestra las retenciones con su nombre, porcentaje y tipo de retención, separadas en pestañas de Activas e Inactivas. Desde aquí agregas una nueva o entras a ver o editar una existente. |
| Nueva retención / Editar retención | Formulario para capturar el nombre, porcentaje, tipo de retención y cuentas contables. El porcentaje y el tipo de retención solo pueden definirse al crear el registro; una vez guardado, ya no se pueden modificar. |
| Detalles | Vista de solo consulta con toda la configuración de la retención, incluyendo los Grupos de Retenciones de Impuestos en los que participa, y accesos directos para editarla o eliminarla. |
Cómo crear una retención de impuesto
- Entra al módulo de Retenciones de Impuestos y pulsa Agregar.
- Escribe un Nombre descriptivo (por ejemplo "ISR 10%" o "Retención ITBIS 30%"). El nombre es obligatorio y debe ser único: no puede repetirse con otra retención ni con un impuesto ya existente.
- Indica el Porcentaje de la retención. Revísalo con cuidado: una vez guardado el registro, el porcentaje ya no podrá cambiarse.
- Selecciona el Tipo de Retención: IVA/ITBIS o Impuesto sobre la Renta. Este campo es obligatorio y, igual que el porcentaje, no se puede cambiar después de crear la retención.
- Si lo necesitas, asigna la Cuenta de Impuesto en Ventas y la Cuenta de Impuesto en Compras donde se contabilizará el monto retenido. Ambas deben estar en la misma moneda que tu empresa.
- Agrega cualquier Nota interna que necesites y pulsa Guardar.
- Repite este proceso por cada retención que necesites y, cuando las tengas todas creadas, entra al módulo de Grupos de Retenciones de Impuestos para combinarlas en el grupo o grupos que usarás en tus compras.
Capacidades principales
- Dos tipos de cálculo: IVA (se calcula sobre el impuesto de la línea) o Impuesto sobre la Renta (se calcula sobre el monto/ingreso de la línea).
- Contabilización dedicada: cada retención puede contabilizar su monto en la cuenta contable de ventas o de compras que le asignes.
- Base de cálculo configurable (retenciones de IVA): para una retención de tipo IVA, después de creada puedes indicar si el porcentaje se calcula sobre el Monto de Impuestos o sobre el Monto Bruto de la línea (antes de impuestos y retenciones).
- Reutilizable en varios grupos: la misma retención individual puede formar parte de varios Grupos de Retenciones de Impuestos distintos.
- Uso en todo el ciclo de compras: a través de los grupos que la incluyen, la retención puede aplicarse en Facturas de Proveedor a Crédito, Gastos, Notas de Crédito y Débito a Proveedores, Recepciones y demás documentos de compra.
- Activas e inactivas: puedes marcar una retención como inactiva para dejar de ofrecerla en nuevos grupos, sin perder el historial de las transacciones que ya la usaron.
Campos clave
| Campo | Para qué sirve |
|---|---|
| Nombre | Nombre descriptivo de la retención. Obligatorio y único entre todas las retenciones e impuestos de la empresa. |
| Nombre Fiscal y Código | Identificadores adicionales usados por algunos reportes y comprobantes fiscales del país. |
| Porcentaje | Tasa de la retención aplicada sobre su base de cálculo. No puede modificarse una vez creado el registro; admite hasta 4 decimales para retenciones con porcentajes muy específicos. |
| Tipo de Retención | IVA/ITBIS o Impuesto sobre la Renta; determina si el cálculo se hace sobre el impuesto o sobre el monto de la línea. No puede modificarse una vez creado el registro. |
| Base del Impuesto de Retención | Solo aplica a retenciones de tipo IVA y solo se muestra al editar una ya creada: define si el porcentaje se calcula sobre el Monto de Impuestos o sobre el Monto Bruto de la línea. |
| Cuenta de Impuesto en Ventas | Cuenta contable donde se acumula el monto retenido en tus ventas, si aplica. |
| Cuenta de Impuesto en Compras | Cuenta contable donde se acumula el monto retenido en tus compras, si aplica. |
| Notas | Texto libre para observaciones internas sobre la retención. |
| Inactivo | Oculta la retención al crear nuevos grupos, conservando el historial existente. |
Nota: a diferencia del catálogo de Impuestos, las Retenciones de Impuestos no ofrecen Cuentas de Traslado por régimen de caja; estas cuentas no aplican a retenciones.
Validaciones al guardar
- El nombre es obligatorio y debe ser único, tanto entre retenciones como frente a los impuestos ya registrados.
- El porcentaje no puede ser negativo.
- El porcentaje y el tipo de retención no se pueden cambiar una vez creado el registro; si te equivocaste, deberás crear una retención nueva.
- Las cuentas de impuesto en ventas y en compras, si las asignas, deben existir y estar en la misma moneda que tu empresa; de lo contrario AdmCloud rechaza el guardado.
- No se puede eliminar una retención que esté incluida en algún Grupo de Retenciones de Impuestos, asignada a un Artículo, o usada en una línea de artículo o de cuenta de alguna transacción existente; primero debes quitarla de esos lugares.
Disponibilidad y permisos
- El acceso a este módulo se controla con el permiso "Impuestos" (SA_TAXES) de tu grupo de usuarios, con niveles separados para consultar, agregar, editar y eliminar.
- Para que las retenciones (a través de sus grupos) aparezcan en tus documentos de compra, tu empresa debe tener configurada la preferencia "Aplicación de Retenciones en Compras" (en las Preferencias de la Empresa) en Factura, Pago, o ambos.
Consejos y errores comunes
¿Necesitas aplicar varias retenciones a la vez a un proveedor? Crea cada retención por separado aquí y luego combínalas en un Grupo de Retenciones de Impuestos: así las aplicas todas de una sola vez en tus compras, en lugar de elegirlas una por una.
¿AdmCloud no te deja cambiar el porcentaje o el tipo de una retención ya creada? Es intencional: ambos quedan fijos para no alterar el historial de transacciones y grupos que ya usan esa retención. Crea una retención nueva con el porcentaje o tipo correcto y, si aplica, marca la anterior como Inactiva.
¿No puedes eliminar una retención? AdmCloud lo bloquea si todavía forma parte de un Grupo de Retenciones de Impuestos, está asignada a un Artículo, o aparece en alguna transacción ya registrada. En ese caso, es más seguro desactivarla (marcarla como Inactiva) en lugar de intentar borrarla.
¿Buscas agrupar varias retenciones para aplicarlas juntas en tus compras? Eso se hace en el módulo de Grupos de Retenciones de Impuestos, no en este catálogo. Aquí solo creas y mantienes cada retención individual.