Reportes Fiscales 606, 607 y 608 (DGII)

¿Qué son y para qué sirven?

Los tres reportes toman los datos directamente de tus documentos ya registrados (facturas, notas, gastos, pagos y anulaciones): no requieren que captures la información de nuevo.

Reporte 606 — Compras de Bienes y Servicios

Declara ante la DGII tus compras del mes: Facturas de Proveedor a Crédito, Recepciones, Notas de Crédito y Débito a Proveedores, Gastos y Pagos a Cuentas que tengan un NCF o un Tipo de Gasto asignado. Por cada línea muestra el proveedor y su RNC, el ITBIS facturado, el ITBIS sujeto a proporcionalidad, el ITBIS llevado al costo, el ITBIS por adelantar, la retención de renta (ISR), el impuesto selectivo al consumo y otros impuestos.

Reporte 607 — Ventas de Bienes y Servicios

Declara tus ventas del mes con NCF: Facturas a Crédito y al Contado, Notas de Crédito y Débito a Clientes y Recibos de Ingreso. Por cada línea muestra el cliente y su RNC, el ITBIS facturado y retenido, el tipo de ingreso y cómo se cobró la venta (efectivo, cheque/transferencia/depósito, tarjeta de crédito o débito, venta a crédito, certificados de regalo, permuta u otra forma de pago).

Reporte 608 — Comprobantes Fiscales Anulados

Lista los NCF que anulaste durante el mes (facturas, notas y otros comprobantes), junto con la Razón de Cancelación oficial de la DGII que elegiste al anular cada uno (ver Razones de Cancelación de Comprobantes).

Cómo se usa

1. Entra al reporte que necesitas (606, 607 u 608) desde Contabilidad → Reportes Fiscales.
2. Elige el Año y el Mes a declarar. Por defecto se muestra el mes en curso.
3. Selecciona la Sucursal si tu empresa tiene sucursales habilitadas; es obligatoria en ese caso.
4. Ajusta los filtros propios de cada reporte (ver la sección de campos clave más abajo) y, si lo necesitas, un rango de Fecha Desde/Hasta independiente del mes elegido.
5. Haz clic en Actualizar para generar el detalle en pantalla con los filtros indicados.
6. Revisa la columna de errores. Las líneas en rojo señalan datos que la DGII rechazaría (por ejemplo, una fecha de pago anterior a la del comprobante, un monto en cero o un Tipo de Gasto vacío). Corrígelos en el documento original y vuelve a generar el reporte.
7. Ubica el error por línea y columna (Reportes 606 y 607). La primera columna del reporte es Línea, el número consecutivo de la línea dentro del reporte, y sobre el título de cada columna aparece en pequeño el número de columna del formato oficial de la DGII (1 a 23). Con esos dos datos puedes indicar exactamente dónde está cada problema, por ejemplo "línea 45, columna 9". El encabezado se repite al final del reporte cuando hay muchas líneas, para no tener que subir a buscar los títulos. El Reporte 608 no necesita numeración de columnas porque solo tiene siete.
8. Las columnas de los Reportes 606 y 607 son fijas. Como el orden y la numeración los define la DGII, en estos dos reportes no se pueden arrastrar las columnas para cambiarlas de posición ni ocultar o mostrar columnas (no aparece el enlace Personalizar Columnas que sí tienen los demás listados). Así lo que ves en pantalla siempre coincide, columna por columna, con el archivo que subes a la Oficina Virtual.
9. Descarga el archivo con los enlaces Descargar Archivo de Texto (formato oficial de la DGII, listo para subir a la Oficina Virtual) o Descargar Excel (para tu revisión interna), ambos con los mismos filtros que tienes en pantalla.

Campos clave por reporte

Reporte 606

Reporte 607

El Reporte 607 también genera dos resúmenes en pantalla: uno compara los totales de facturas ≥ RD$250,000 contra el total general, y otro desglosa el monto vendido por cada forma de pago (efectivo, cheque/transferencia/depósito, tarjeta, crédito, certificados de regalo, permuta u otra).

Reporte 608

Solo pide Año, Mes y Sucursal; no tiene filtros adicionales, ya que reporta todos los NCF anulados del período.

Validaciones y avisos por línea

En el Reporte 606, la columna Errores lista todos los problemas de la línea, no solo el primero, y cada mensaje empieza con el número de columna del formato de la DGII al que corresponde. Por ejemplo "(3) El tipo de gasto no puede estar vacío; (7) Fecha de Pago no puede ser menor a la fecha de comprobante" indica dos problemas, en las columnas 3 y 7.

• Sucursal obligatoria: si tu empresa tiene sucursales habilitadas, los tres reportes exigen elegir una antes de generar los datos o descargar el archivo.
• ITBIS Llevado al Costo entre 0 y 100: el Reporte 606 rechaza cualquier valor fuera de ese rango.
• Fecha de pago anterior a la fecha del comprobante: el Reporte 606 marca la línea en rojo si el pago quedó registrado con una fecha anterior a la de la factura o el gasto.
• Monto de bienes y servicios en cero: el Reporte 606 marca en rojo cualquier línea cuyo monto facturado de bienes y de servicios sea cero.
• Tipo de Gasto vacío: el Reporte 606 marca en rojo las líneas sin un Tipo de Gasto asignado, ya que la DGII lo exige.
• Retención de renta sin monto: si el documento tiene un Tipo de Retención ISR pero el monto retenido es cero, el Reporte 606 marca la línea en rojo.
• Formas de pago sin identificar (Reporte 607): si el resumen por forma de pago muestra un monto en "No Identificado", significa que uno o más Métodos de Pago no tienen asignado su código fiscal DGII; AdmCloud te enlaza directamente a Métodos de Pago para completarlo.

Disponibilidad y condiciones

• Los tres reportes solo están disponibles para empresas configuradas en República Dominicana, ya que dependen de conceptos exclusivos de ese país (RNC, NCF, ITBIS).
• El acceso se controla con el permiso de Diario Contable (GL_JOURNAL) de Contabilidad General.
• No dependen de la edición ni de módulos Enterprise adicionales: están disponibles en cualquier plan, siempre que la empresa sea dominicana.
• Requieren que tu empresa tenga configurado su RNC en Configuración de la Empresa, ya que se incluye en el encabezado del archivo generado.

Consejos y errores comunes